Корзина
39 отзывов
+7 (499) 390-31-30
Знания для эффективного управления бизнесом!

Налоговые проверки и их результаты: актуальные практические советы. Актуальные изменения НК

  Налоговые проверки и их результаты: актуальные практические советы. Актуальные изменения НК
УслугаКод: С190504

21 000 руб./чел.

Написать
  • +7 показать номер +7 (499) 391-73-60
  • +74993917360
  • +74993903130
  • Контакты
    • Телефон:
      +74993917360
      +74993903130
    • Контактное лицо:
      администратор
    • Адрес:
      ул.Маршала Рыбалко, д.2, корп.6, оф.1104, Москва, Россия
    • Email:
      84993917360@mail.ru
  • Условия возврата и обмена
В рамках семинара Вы получите практические рекомендации по снижению вероятности налоговой проверки, по подготовке к ней, действиям во время ее проведения и сведению к минимуму ее негативных последствий. Вы также узнаете, как уменьшить риск привлечения к ответственности за проблемы с налогами. Материал подается в доступной форме, насыщен реальными примерами и судебной практикой.

 

Семинар ориентирован на практикующих бухгалтеров, налоговых консультантов, аудиторов, налоговых юристов, а также финансовых директоров и руководителей предприятий.

 

ПРОГРАММА СЕМИНАРА:

 

1. Что считается налоговыми «схемами»? Позиция ФНС и судов.

  • Текущая трактовка налоговыми органами понятий «ведение финансово-хозяйственной деятельности с высоким налоговым риском», «проявление должной осмотрительности при выборе контрагента», «необоснованная налоговая выгода» и вытекающие практические аспекты.

2. Новации законодательства по выявлению «схем» и взыскания налогов, не уплаченных организацией, вследствие применения «схем»,

  • Разъяснения ФНС РФ по статье 54.1 НК РФ. Применение статьи 54.1 НК РФ арбитражными судами.
  • Взыскание налогов, не уплаченных организацией, с лиц, связанных с организацией через процедуру банкротства.
  • Обязанность аудиторов с 2019 года по информированию правоприменительных органов о «грехах» своих клиентов.
  • Оперативно-розыскные мероприятия.
  • Перспективы дальнейших изменений налогового законодательства и анализ новаций, вызывающих затруднение в практическом применении: НДС (приказ от 28.12.2018 № СА-7-3/853@), налог на прибыль организаций,  налог на имущество организаций и земельный налог, транспортный налог, НДФЛ и страховые взносы.

3. Комиссии по легализации налоговой базы: заявленные убытки от ведения бизнеса, вычеты по НДС и т.п.

  • Порядок работы. Права налоговых органов и обязанности налогоплательщиков.

4. Камеральная налоговая проверка.

  • Налоговые декларации по НДС и налогу на прибыль под особым контролем.
  • Уточненная налоговая декларация или исправление ошибок в текущем налоговом (отчетном) периоде: «за» и «против» (мнения судебных органов, налоговых органов).
  • Истребование документов или пояснений у налогоплательщика. Основания истребования. Порядок исполнения требований налогового органа. Ответственность налогоплательщика. Подлинники документов и возможность налогового органа с ними поработать.
  • Осмотр налоговым органом территорий, помещений, документов и предметов.
  • «Встречка»: действительно ли возможно истребовать документы вне проверки? (мнение налоговых органов, судебных органов).

5. Выездная налоговая проверка.

  • Место проведение выездной налоговой проверки и порядок его изменения.
  • Подлинники или копии документов должны быть представлены налогоплательщиком налоговому органу?
  • Случаи, позволяющие налоговому органу, вынести документы налогоплательщика с его территории. Допросы свидетелей. Что смущает налоговый орган в полученных свидетельских показаниях контрагента?
  • Случаи оспаривания Решения о продлении сроков выездной налоговой проверки. Решение о приостановлении выездной налоговой проверки и мероприятия налогового контроля: спорные моменты.
  • Повторные выездные налоговые проверки при наличии решения суда.

6. Мероприятия налогового контроля:

  • Допрос свидетелей административным органом (налоговым органом). Круг допрашиваемых лиц. Права свидетеля. Порядок допроса. Протокол допроса. Если свидетель «не помнит», «сомневается», «отказывается от участия в предпринимательской цепочке» или не является на допрос — является ли это доказательствами необоснованной налоговой выгоды? Свидетельское показание как доказательство.
  • Контрагенты в предпринимательской цепочки. До какого «звена контрагентов» исследуется предпринимательская цепочка. «Слабые звенья»: будет ли отвечать налогоплательщик? Признаки «неблагонадежных контрагентов». Порядок истребования документов у контрагентов. Изучение налоговым органом «досье контрагента».
  • Осмотр территории, помещения, документов, предметов: порядок, сроки, протокол и т. п. Что может свидетельствовать о необоснованной налоговой выгоде при осмотре? Осмотр у контрагентов.

7. Обжалование результатов налоговой проверки

  • Практика участия налогоплательщика в рассмотрении материалов налоговой проверки.
  • Апелляционная жалоба в УФНС – преимущества перед простой жалобой. Рассмотрение практических вопросов, включение которых в апелляционную жалобу целесообразно и нецелесообразно. Рекомендации по подготовке апелляционной жалобы. Практические вопросы оценки перспектив апелляционной жалобы.
  • Анализ успешной для налогоплательщиков арбитражной практики по налоговым спорам Высшего Арбитражного суда РФ, Экономической коллегии по налоговым спорам Верховного суда РФ. 

8. Ответственность должностных (контролирующих) лиц за участие фирмы в «схемах».

  • Уголовная и административная ответственность руководителя, главного бухгалтера и других должностных (контролирующих) лиц. Условия возникновения и освобождения, сроки привлечения к уголовной ответственности. Создание условий, препятствующих привлечению к ответственности, с рассмотрением практических примеров.
  • Участие органов внутренних дел, специалистов, переводчиков, экспертов при проведении выездных налоговых проверок, при проведении дополнительных мероприятий налогового контроля. Арбитражная практика по дискредитации заключений эксперта.
  • Ответственность за дачу ложных показаний в ходе налоговых проверок.

9. Профилактические меры по защите от проблем в ходе налоговых проверок

  • Анализ положений постановления Пленума ВАС РФ "Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды". Обзор текущей арбитражной практики.
  • Разъяснения ФНС РФ, Минфина России, посвященные необоснованной налоговой выгоде. Схемы получения необоснованной налоговой выгоды, приведенные в документах налоговых органов.
  • Методы доказательства обоснованности или необоснованности налоговой выгоды в суде обеими сторонами. Разбор практических ситуаций. Рекомендации по формированию юридической позиции налогоплательщика.

10. Защита налогоплательщика в ходе проведения налоговой проверки

  • Практические рекомендации по использованию налогоплательщиком своих прав и по их защите. Что делать, если права налогоплательщика нарушены.
  • Возможность налогоплательщика влиять на сроки проведения проверки.
  • Практические рекомендаций для успешного прохождения налоговой проверки.

 

 

Все вопросы освещаются с учетом изменений, внесенных в Налоговый кодекс Российской Федерации, Трудовой кодекс Российской Федерации, федеральные законы, правовые нормативные акты, а также с учетом комментариев, даваемых официальными органами на момент проведения семинара

 

Продолжительность: 16 ак.ч

 

Договор-оферта на предоставление права участия в семинаре

 

 

Данное мероприятие Вы можете заказать в корпоративном формате!

 

Информация для заказа
  • Цена: 21 000 руб./чел.
Отзывы об услуге
Добавить отзыв