Корзина
43 отзыва
+7 (499) 391-73-60
Знания для эффективного управления бизнесом!

Практика выявления недобросовестных субъектов экономических отношений

  Практика выявления недобросовестных субъектов экономических отношений
УслугаКод: С20200304

30 900 руб./чел.

Написать
  • +7 показать номер +7 (499) 391-73-60
  • +74993917360
  • +74993903130
  • Контакты
    • Телефон:
      +74993917360
      +74993903130
    • Контактное лицо:
      администратор
    • Адрес:
      ул.Маршала Рыбалко, д.2, корп.6, Москва, Московская область, Россия
    • Email:
      84993917360@mail.ru
  • Условия возврата и обмена

Налоговики регулярно напоминают о необходимости проверять контрагентов. Ведь в их числе может попасться недобросовестные компании, а риски и ответственность лягут на плечи добросовестного налогоплательщика. В приказе от 30.05.2007 №ММ-3-06/333@ инспекторы предлагают организациям самостоятельно проверять благонадежность каждого контрагента.

 

Риски и ответственность за работу с неблагонадежными компаниями можно разделить на два блока.

 

Во-первых, общие риски, которые связаны с целью деятельности фирм-однодневок. Их задача – не ведение реальной хозяйственной деятельности, а обналичивание денежных средств, вывод денег в оффшоры, получение незаконной налоговой выгоды. Связь с такой компанией прямая или косвенная, через других поставщиков или покупателей, несет следующие общие риски:

  • Риск признания недействительности договора,
  • Признание сделки притворной,
  • Непоставка товара, невыполнение работ или неоказание услуг,
  • Поставка товара ненадлежащего качества, некачественное выполнение работ или оказание услуг,
  • Риск невозврата авансового платежа,
  • Угроза приобретения имущества с обременением, например, находящегося в залоге,
  • Риск потери репутации у других клиентов и поставщиков, 
  • Могут быть выдвинуты обвинения в участии в коррупционных схемах и в отмывании денежных средств.

Во-вторых, связь с такой организацией несет налоговые риски. ФНС считает такие связи самым распространенным способом получения необоснованной налоговой выгоды. Если контрагент признан фирмой-однодневкой, инспекторы откажут в вычетах НДС и признании расходов по налогу на прибыль. Добросовестной компании грозит налоговая ответственность в виде штрафа по ст.122 НК РФ. Сумма штрафа составляет 40% от неуплаченного налога.

Взаимодействие с недобросовестными субъектами экономических отношений несет риск дальнейшего интереса со стороны МВД России и Следственного комитета РФ как по налоговым преступлениям, так и по иным составам: за незаконную банковскую деятельность (по существу за обналичивание денежных средств), за незаконное образование юридического лица, за подделку документов и так далее. Такой интерес может ограничиться запросом документов. Но если он приведет к обыскам, выемкам и допросам, это фактически парализует деятельность компании на неопределенный период.

 

На данном семинаре речь пойдет о способах выявления недобросовестных субъектов экономических отношений.

 

Целевая аудитория:

  • руководители предприятий
  • руководители финансовой службы
  • начальники служб безопасности и подразделений внутреннего контроля
  • специалисты по экономической безопасности
  • специалисты по HR – безопасности
  • сотрудники информационно-аналитических подразделений
  • менеджеры по закупкам и специалисты по договорной работе
  • сотрудники бухгалтерии, на которых возложены обязанности управления налоговыми рисками,
  • и другие заинтересованные лица

 

ПРОГРАММА СЕМИНАРА:

 

1. Требования российского законодательства

  • Постановление Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 N 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды»
  • Статья 54.1 Налогового кодекса
  • Письмо ФНС России от 10.07.2018 № ЕД-4-15/13247«О профилактике нарушений налогового законодательства»
  • Арбитражный суд, Министерство финансов и ФНС РФ о проявлении должной осмотрительности

2. Управление риском взаимодействия с контрагентами

  • Признаки уклонения от ответственности (использование номиналов, выделение из бизнеса балансодержателей активов на отдельном ЮЛ / ИП
  • Признаки связанности контрагентов, аутсорсинг услуг, аутстаффинг персонала, аренда оборудования и интел.собственности и т.п.) 
  • Признаки сокрытия доходов (не учёт, фиктивные расходы, фиктивные сделки с подставным продавцом и т.п.) 
  • Признаки сомнительного контрагента, не являющегося фактическим исполнителем/продавцом 
  • Признаки использования реального бизнеса для встраивания транзитных потоков (для хищения бюджетных средств, отмывания преступных доходов и т.п.) 
  • Наиболее распространённые способы ведения бизнеса нелегальными способами (не учтённая рабочая сила, откаты, завышение / занижение стоимости, нелегальные производства, продажа контрафакта, серый импорт, уклонения от маркировки и акцизов и т.п.) 
  • Признаки использования схем уклонения от налогов 
  • Признаки, свидетельствующие об отсутствии ведения реальной ФХД 
  • Признаки дробления бизнеса по нескольким ЮЛ и ИП 
  • Признаки вывода активов из компании в целях уклонения от налогов / хищения

 3. Допрос в налоговой: инструкция по безопасности

  • Как вызывают на допрос
  • Как отложить допрос и можно ли совсем его избежать
  • Как понять, какие операции заинтересовали налоговую
  • Как подготовиться к допросу
  • О чем спросят налоговики
  • Сколько длится допрос
  • Если на допросе все пошло не так
  • Какие фразы подвели компании в спорах с инспекторами

4. Ответы на вопросы

 

Все вопросы освещаются с учетом изменений, внесенных в Налоговый кодекс Российской Федерации, Гражданский кодекс Российской Федерации, Трудовой кодекс Российской Федерации, федеральные законы, правовые нормативные акты, а также с учетом комментариев, даваемых официальными органами на момент проведения семинара

 

Продолжительность: 24 ак.ч

 

 

Договор-оферта на предоставление права участия в семинаре

 

 

Даты проведения семинара в Санкт-Петербурге в 2020 году

06-08 мая с 14.00 до 17.00
 
 

 

Внимание! В расписании возможны изменения. Просим уточнять информацию по электронной почте 84993903130@mail.ru

 

 

В стоимость включено:

 Набор для записей  Пособие  Кофе-брейк Обед  Сертификат

 

 

 Скачать расписание всех семинаров

 

Характеристики
Особенности услуги Данное мероприятие Вы можете заказать в корпоративном формате!
Информация для заказа
  • Цена: 30 900 руб./чел.