Практика выявления недобросовестных субъектов экономических отношений
30 900 руб./чел.
- +7 показать номер +7 (499) 391-73-60
- +78002017360 многоканальный
- +74993917360
- +74993903130
- Условия оплаты
- График работы
-
Контакты
-
Телефон:+78002017360, многоканальный+74993917360+74993903130
-
Контактное лицо:администратор
-
Адрес:ул.Маршала Рыбалко, д.2, корп.6, Москва, Московская область, Россия
-
Email:84993917360@mail.ru
-
- Условия возврата и обмена
Налоговики регулярно напоминают о необходимости проверять контрагентов. Ведь в их числе может попасться недобросовестные компании, а риски и ответственность лягут на плечи добросовестного налогоплательщика. В приказе от 30.05.2007 №ММ-3-06/333@ инспекторы предлагают организациям самостоятельно проверять благонадежность каждого контрагента.
Риски и ответственность за работу с неблагонадежными компаниями можно разделить на два блока.
Во-первых, общие риски, которые связаны с целью деятельности фирм-однодневок. Их задача – не ведение реальной хозяйственной деятельности, а обналичивание денежных средств, вывод денег в оффшоры, получение незаконной налоговой выгоды. Связь с такой компанией прямая или косвенная, через других поставщиков или покупателей, несет следующие общие риски:
- Риск признания недействительности договора,
- Признание сделки притворной,
- Непоставка товара, невыполнение работ или неоказание услуг,
- Поставка товара ненадлежащего качества, некачественное выполнение работ или оказание услуг,
- Риск невозврата авансового платежа,
- Угроза приобретения имущества с обременением, например, находящегося в залоге,
- Риск потери репутации у других клиентов и поставщиков,
- Могут быть выдвинуты обвинения в участии в коррупционных схемах и в отмывании денежных средств.
Во-вторых, связь с такой организацией несет налоговые риски. ФНС считает такие связи самым распространенным способом получения необоснованной налоговой выгоды. Если контрагент признан фирмой-однодневкой, инспекторы откажут в вычетах НДС и признании расходов по налогу на прибыль. Добросовестной компании грозит налоговая ответственность в виде штрафа по ст.122 НК РФ. Сумма штрафа составляет 40% от неуплаченного налога.
Взаимодействие с недобросовестными субъектами экономических отношений несет риск дальнейшего интереса со стороны МВД России и Следственного комитета РФ как по налоговым преступлениям, так и по иным составам: за незаконную банковскую деятельность (по существу за обналичивание денежных средств), за незаконное образование юридического лица, за подделку документов и так далее. Такой интерес может ограничиться запросом документов. Но если он приведет к обыскам, выемкам и допросам, это фактически парализует деятельность компании на неопределенный период.
На данном семинаре речь пойдет о способах выявления недобросовестных субъектов экономических отношений.
Целевая аудитория:
- руководители предприятий
- руководители финансовой службы
- начальники служб безопасности и подразделений внутреннего контроля
- специалисты по экономической безопасности
- специалисты по HR – безопасности
- сотрудники информационно-аналитических подразделений
- менеджеры по закупкам и специалисты по договорной работе
- сотрудники бухгалтерии, на которых возложены обязанности управления налоговыми рисками,
- и другие заинтересованные лица
ПРОГРАММА СЕМИНАРА:
1. Требования российского законодательства
- Постановление Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 N 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды»
- Статья 54.1 Налогового кодекса
- Письмо ФНС России от 10.07.2018 № ЕД-4-15/13247«О профилактике нарушений налогового законодательства»
- Арбитражный суд, Министерство финансов и ФНС РФ о проявлении должной осмотрительности
2. Управление риском взаимодействия с контрагентами
- Признаки уклонения от ответственности (использование номиналов, выделение из бизнеса балансодержателей активов на отдельном ЮЛ / ИП
- Признаки связанности контрагентов, аутсорсинг услуг, аутстаффинг персонала, аренда оборудования и интел.собственности и т.п.)
- Признаки сокрытия доходов (не учёт, фиктивные расходы, фиктивные сделки с подставным продавцом и т.п.)
- Признаки сомнительного контрагента, не являющегося фактическим исполнителем/продавцом
- Признаки использования реального бизнеса для встраивания транзитных потоков (для хищения бюджетных средств, отмывания преступных доходов и т.п.)
- Наиболее распространённые способы ведения бизнеса нелегальными способами (не учтённая рабочая сила, откаты, завышение / занижение стоимости, нелегальные производства, продажа контрафакта, серый импорт, уклонения от маркировки и акцизов и т.п.)
- Признаки использования схем уклонения от налогов
- Признаки, свидетельствующие об отсутствии ведения реальной ФХД
- Признаки дробления бизнеса по нескольким ЮЛ и ИП
- Признаки вывода активов из компании в целях уклонения от налогов / хищения
3. Допрос в налоговой: инструкция по безопасности
- Как вызывают на допрос
- Как отложить допрос и можно ли совсем его избежать
- Как понять, какие операции заинтересовали налоговую
- Как подготовиться к допросу
- О чем спросят налоговики
- Сколько длится допрос
- Если на допросе все пошло не так
- Какие фразы подвели компании в спорах с инспекторами
4. Ответы на вопросы
Все вопросы освещаются с учетом изменений, внесенных в Налоговый кодекс Российской Федерации, Гражданский кодекс Российской Федерации, Трудовой кодекс Российской Федерации, федеральные законы, правовые нормативные акты, а также с учетом комментариев, даваемых официальными органами на момент проведения семинара
Продолжительность: 24 ак.ч
Договор-оферта на предоставление права участия в семинаре
Даты проведения семинара в Санкт-Петербурге в 2020 году |
||
06-08 мая с 14.00 до 17.00
|
|
|
Внимание! В расписании возможны изменения. Просим уточнять информацию по электронной почте 84993903130@mail.ru
В стоимость включено:
Набор для записей | Пособие | Кофе-брейк | Обед | Сертификат |
Скачать расписание всех семинаров
Особенности услуги | Данное мероприятие Вы можете заказать в корпоративном формате! |
- Цена: 30 900 руб./чел.