Форензик — это методы обнаружения корпоративного мошенничества и коррупции в организации.
Корпоративное мошенничество включает в себя разнообразные методы незаконного присвоения активов, как материальных, так и нематериальных, а также манипуляции с использованием различных видов отчётности, включая финансовую.
Эти типы ущерба включают:
- снижение качества продукции из-за снижения стоимости материалов и уменьшения стоимости компонентов;
- заметное снижение эффективности и прибыльности бизнеса;
- замедление роста как всей компании, так и её отдельных областей;
- ухудшение деловых связей с партнёрами компании;
- значительное снижение конкурентоспособности;
- урон деловой репутации, что в свою очередь негативно влияет на капитализацию компании;
- ухудшение взаимоотношений в коллективе и создание атмосферы недоверия;
- прямые потери активов.

Вышеуказанные риски связаны с недостаточной эффективностью процессов выявления и расследования корпоративного мошенничества в компаниях.

Мошенническим действиям со стороны сотрудников и третьих лиц наиболее подвержены следующие области деятельности компаний:
- инвестиционные проекты;
- капитальное строительство;
- закупки;
- финансовые операции;
- реализация готовой продукции;
- работа с наличными средствами;
- благотворительная деятельность;
- логистика и транспортные услуги.

Вот некоторые индикаторы корпоративного мошенничества:
- закупка большого количества товаров при неизменном объёме производства;
- снижение объёмов продаж;
- резкое увеличение продаж при снижении цены товара;
- регулярные жалобы клиентов на качество продукции;
- обнаружение контрафактной или некачественной продукции на складах во время случайных проверок;
- несоответствие расходов сотрудника его доходам, например, если менеджер среднего звена приезжает на работу на дорогостоящем автомобиле;
- значительное увеличение представительских расходов у персонала.

Общепринято считать, что коррупция и мошенничество характерны только для крупных компаний, где сложнее контролировать процессы. Однако маленьким предприятиям и стартапам также важно управлять рисками корпоративного мошенничества, так как без этого развитие бизнеса может застопориться из-за утечки средств.

Согласно практике, компаниям, в зависимости от их обеспеченности ресурсами, следует внедрить определённые методы контроля в свои бизнес-процессы.

В крупном бизнесе создаются внутренние подразделения компаний, занимающиеся предотвращением и обнаружением корпоративного мошенничества, включают службу безопасности, отделы комплаенс-контроля и внутреннего аудита.

Представителям малого и среднего бизнеса из за нехватки ресурсов мы рекомендуем использовать горячую линию с возможностью анонимного обращения и тщательно разрабатывать внутренние нормативные документы, а также заключать соглашения о неразглашении информации с сотрудниками и получать их согласие на обработку персональных данных.

Для противодействия корпоративному мошенничеству компании необходимо выстроить бизнес-процесс, состоящий из четырёх последовательных блоков: предотвращения, выявления, расследования и наказания виновных.

Наши специалисты по форензику помогают обнаружить случаи корпоративного мошенничества.

Наши эксперты в области форензика проводят расследования, выявляют недобросовестных сотрудников и передают их в руки правосудия. Таким образом, руководитель компании не только узнаёт, например, о том, что сотрудник продаёт или покупает товары по невыгодной для компании цене, но и привлекает его к административной или уголовной ответственности с помощью специалистов. Это позволяет взыскать с виновного подчинённого выведенные средства.